关于认真贯彻执行新证券法做好上市公司信息披露相关工作的通知
发布(bu)：时间：2020-03-05返回列表
深证上〔2020〕128号(hao)
各(ge)上市公司及(ji)相(xiang)关信(xin)息披露义务人：
修订后的(de)《中华人民共(gong)和(he)国证(zheng)(zheng)券(quan)法(fa)》（以下简称新证(zheng)(zheng)券(quan)法(fa)）自2020年3月1日(ri)起施行。为认真贯彻执行新证(zheng)(zheng)券(quan)法(fa)关于上市公司信息(xi)披(pi)露等相关规定(ding)，提高(gao)上市公司信息(xi)披(pi)露质量，现(xian)就有关事项通(tong)知如下。
一、上市(shi)公司董(dong)事(shi)、监事(shi)和高级管理人员(yuan)应当按照新证(zheng)券(quan)法第八十二条规定，对定期报告签署书(shu)面确认意见。
董事、监事和高级管理人员应当保证上市公(gong)(gong)司及时、公(gong)(gong)平地披露信息，所披露的信息真实、准确、完整。
董(dong)事(shi)(shi)、监事(shi)(shi)和高(gao)(gao)级管(guan)理人(ren)员(yuan)无(wu)法(fa)保证定(ding)期报告内容的(de)真实性、准(zhun)确(que)性、完(wan)整性或(huo)者有异议的(de)，应(ying)当在书面确(que)认(ren)意(yi)见中发表意(yi)见并陈述理由，上市(shi)公(gong)司应(ying)当披(pi)露(lu)。上市(shi)公(gong)司不予披(pi)露(lu)的(de)，董(dong)事(shi)(shi)、监事(shi)(shi)和高(gao)(gao)级管(guan)理人(ren)员(yuan)可以直接申请(qing)披(pi)露(lu)。
二、新证券法(fa)第(di)八十(shi)条、第(di)八十(shi)一(yi)条新增规(gui)定(ding)了可能对上市公(gong)司(si)股票或者债券的(de)(de)交易价(jia)格(ge)产生较大影响的(de)(de)重大事(shi)件。上市公(gong)司(si)发生前述新增规(gui)定(ding)的(de)(de)重大事(shi)件时，应当按照有(you)关规(gui)定(ding)及时披露。
三、信(xin)(xin)息(xi)(xi)(xi)披露(lu)义务人按照新证券(quan)法(fa)第八十四条规定，自愿(yuan)披露(lu)与投资(zi)者作出价值判断(duan)和(he)投资(zi)决策有关的信(xin)(xin)息(xi)(xi)(xi)，不(bu)得与依法(fa)披露(lu)的信(xin)(xin)息(xi)(xi)(xi)相冲突，不(bu)得误(wu)导(dao)投资(zi)者。信(xin)(xin)息(xi)(xi)(xi)披露(lu)义务人披露(lu)自愿(yuan)性信(xin)(xin)息(xi)(xi)(xi)，应当(dang)符合真实、准确、完整、及时(shi)、公平等信(xin)(xin)息(xi)(xi)(xi)披露(lu)基本要求。此后发(fa)生类(lei)似(si)事件时(shi)，信(xin)(xin)息(xi)(xi)(xi)披露(lu)义务人应当(dang)按照一(yi)致(zhi)性标(biao)准及时(shi)披露(lu)。
四、在(zai)(zai)本所(suo)上市的(de)公司同时(shi)有(you)证(zheng)券(quan)在(zai)(zai)境(jing)外证(zheng)券(quan)交易所(suo)上市的(de)，公司及相关信(xin)息披(pi)露(lu)义务人在(zai)(zai)境(jing)外披(pi)露(lu)的(de)信(xin)息，应当按照(zhao)新证(zheng)券(quan)法(fa)第(di)七十八条第(di)三款(kuan)及本所(suo)有(you)关规定(ding)在(zai)(zai)境(jing)内同时(shi)披(pi)露(lu)。
五、投资(zi)者(zhe)持有(you)(you)或(huo)者(zhe)通过协议、其他(ta)安排与他(ta)人共(gong)同(tong)持有(you)(you)上市公司(si)已发(fa)行(xing)的有(you)(you)表(biao)决(jue)(jue)权股(gu)份达到5%后(hou)，其所持该(gai)公司(si)已发(fa)行(xing)的有(you)(you)表(biao)决(jue)(jue)权股(gu)份比例(li)每增(zeng)加或(huo)者(zhe)减少5%，应当按照新证券法(fa)第六十(shi)三条的规定(ding)(ding)进(jin)行(xing)报告(gao)和公告(gao)，在该(gai)事实发(fa)生之(zhi)日起至公告(gao)后(hou)三日内，不得再行(xing)买卖该(gai)公司(si)的股(gu)票，但中国证监会规定(ding)(ding)的情形除(chu)外。
投资(zi)者持(chi)(chi)有(you)(you)或(huo)(huo)者通(tong)过协(xie)议、其(qi)他安排与(yu)他人共同(tong)持(chi)(chi)有(you)(you)上市(shi)公(gong)(gong)(gong)司(si)已(yi)发行的(de)有(you)(you)表决(jue)权股份达(da)到5%后，其(qi)所持(chi)(chi)该上市(shi)公(gong)(gong)(gong)司(si)已(yi)发行的(de)有(you)(you)表决(jue)权股份比(bi)例每(mei)增加(jia)或(huo)(huo)者减少1%，应(ying)当(dang)按照新(xin)证券法第六十三(san)条的(de)规(gui)定，在该事(shi)实(shi)发生的(de)次日通(tong)知该上市(shi)公(gong)(gong)(gong)司(si)，并(bing)予公(gong)(gong)(gong)告。
新(xin)证券(quan)法第六(liu)十三条(tiao)(tiao)、第六(liu)十四条(tiao)(tiao)、第六(liu)十八条(tiao)(tiao)、第六(liu)十九条(tiao)(tiao)、第七十五条(tiao)(tiao)、第七十七条(tiao)(tiao)等，对超比例买入的(de)上市公(gong)司股(gu)份(fen)表决(jue)权(quan)行(xing)(xing)使限(xian)制(zhi)、权(quan)益(yi)变动的(de)公(gong)告内(nei)容(rong)、变更(geng)收(shou)(shou)购要约不得存(cun)在(zai)的(de)情形、不同(tong)种类股(gu)份(fen)的(de)收(shou)(shou)购条(tiao)(tiao)件、收(shou)(shou)购行(xing)(xing)为完成后的(de)限(xian)制(zhi)转让(rang)时限(xian)以及上市公(gong)司分立、合并(bing)的(de)报告公(gong)告等事项规定(ding)了新(xin)要求，投资者(zhe)和(he)上市公(gong)司应(ying)当严格遵(zun)照执行(xing)(xing)。
六、新证(zheng)券法(fa)第四十四条(tiao)对短线交易(yi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)主体(ti)范围、交易(yi)标的(de)(de)(de)(de)(de)(de)种(zhong)类及除外(wai)情(qing)形等作(zuo)出了(le)新规(gui)(gui)定，上市公(gong)(gong)司(si)持(chi)有(you)5%以上股份的(de)(de)(de)(de)(de)(de)股东、董事、监事和(he)高级(ji)管(guan)理人员应(ying)当(dang)严格遵守。前(qian)述人员违反新证(zheng)券法(fa)第四十四条(tiao)规(gui)(gui)定，买(mai)卖(mai)(mai)其(qi)持(chi)有(you)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)（包括其(qi)配偶、父母、子(zi)女持(chi)有(you)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)及利用他人账户持(chi)有(you)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)）该公(gong)(gong)司(si)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)股票或者(zhe)其(qi)他具(ju)有(you)股权性质的(de)(de)(de)(de)(de)(de)证(zheng)券的(de)(de)(de)(de)(de)(de)，公(gong)(gong)司(si)董事会应(ying)当(dang)收(shou)回其(qi)所得收(shou)益，并及时披(pi)露相关人员违规(gui)(gui)买(mai)卖(mai)(mai)情(qing)况、公(gong)(gong)司(si)采取的(de)(de)(de)(de)(de)(de)处理措(cuo)施、收(shou)益的(de)(de)(de)(de)(de)(de)计算方法(fa)和(he)收(shou)回收(shou)益的(de)(de)(de)(de)(de)(de)具(ju)体(ti)情(qing)况等事项。
七、投资者依据(ju)新证(zheng)(zheng)券(quan)法第九十五条的规(gui)(gui)定(ding)对上(shang)(shang)市(shi)公司(si)提起虚假陈述等证(zheng)(zheng)券(quan)民事赔偿诉讼，上(shang)(shang)市(shi)公司(si)应当按照《深圳(zhen)证(zheng)(zheng)券(quan)交(jiao)易(yi)所股票上(shang)(shang)市(shi)规(gui)(gui)则(ze)》《深圳(zhen)证(zheng)(zheng)券(quan)交(jiao)易(yi)所创(chuang)业板股票上(shang)(shang)市(shi)规(gui)(gui)则(ze)》（以(yi)下统(tong)称《股票上(shang)(shang)市(shi)规(gui)(gui)则(ze)》）第十一章有关规(gui)(gui)定(ding)及(ji)时披露。
八、上市(shi)公司董事会、独(du)立董事、持有1%以上有表决权股(gu)份的股(gu)东或者(zhe)依法(fa)依规设立的投资者(zhe)保(bao)护机构(gou)，依照新(xin)证券法(fa)第九十条规定征集股(gu)东权利的，应当披露征集文件(jian)，上市(shi)公司应当予(yu)以配合(he)。
九(jiu)、新证(zheng)券法第(di)(di)四(si)十七条、第(di)(di)四(si)十八(ba)条明确(que)由证(zheng)券交易(yi)所对(dui)证(zheng)券上(shang)市(shi)(shi)条件(jian)和(he)终(zhong)止(zhi)上(shang)市(shi)(shi)情形作(zuo)出(chu)具(ju)体规(gui)定(ding)。在本所对(dui)上(shang)市(shi)(shi)和(he)退市(shi)(shi)相关业务规(gui)则(ze)予(yu)以修订(ding)前(qian)，公(gong)司申请股票及可(ke)(ke)转换公(gong)司债(zhai)券在本所上(shang)市(shi)(shi)、本所上(shang)市(shi)(shi)公(gong)司股票及可(ke)(ke)转换公(gong)司债(zhai)券的暂(zan)停上(shang)市(shi)(shi)、恢复上(shang)市(shi)(shi)和(he)终(zhong)止(zhi)上(shang)市(shi)(shi)等事宜，仍按(an)照现行《股票上(shang)市(shi)(shi)规(gui)则(ze)》等有关规(gui)定(ding)执行。
上市公(gong)(gong)司(si)发行可(ke)(ke)转换(huan)公(gong)(gong)司(si)债(zhai)券(quan)所募集的资金，虽未按照核准用途(tu)使用但符合新证券(quan)法第十五条(tiao)第二款规定的，本(ben)所不暂(zan)停其(qi)可(ke)(ke)转换(huan)公(gong)(gong)司(si)债(zhai)券(quan)上市交易(yi)。
十、上市公(gong)司应当按(an)照新证券法(fa)第五十一条以及中(zhong)国(guo)证监会和本所的(de)有关规定，做(zuo)好内幕信息的(de)知(zhi)情人登(deng)记工作，在(zai)发生规定事项时(shi)(shi)，真(zhen)实(shi)、准确、完整地填(tian)写内幕信息的(de)知(zhi)情人档(dang)案并(bing)及时(shi)(shi)向(xiang)本所报(bao)送。
十一、本通知自2020年3月1日起施行。
特此通知
深圳证券交易所
2020年2月(yue)28日